Årsrapport for 2018
Indholdsfortegnelse
1. Påtegning af det samlede regnskab... 4
2. Beretning... 5
2.1 Præsentation af Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ... 5
2.2 Ledelsesberetning... 6
2.2.1. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ‹ økonomiske resultater... 7
2.2.2 Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen ‹ økonomiske resultater ... 9
2.2.3 Virksomhedens omfang ... 11
2.3 Kerneopgaver og ressourcer ... 12
2.4 Målrapportering... 13
2.4.1. Oversigt over årets målopfyldelse ... 13
2.4.2. Uddybende analyser og vurdering... 15
2.5 Forventninger til det kommende år ... 18
3. Regnskab for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering samt Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen ... 20
3.1 Anvendt regnskabspraksis... 20
3.2 (a) Resultatopgørelse mv. for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ... 20
3.2.1 (a) Resultatopgørelse for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ... 20
3.2.2 (a) Resultatdisponering for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 22
3.2.3 (a) Tilbageførte hensættelser og periodiseringsposter... 22
3.3 (a) Balance for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 24
3.4 (a) Egenkapitalforklaring for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 25
3.5 (a) Likviditet og låneramme for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ... 25
3.6 (a) Opfølgning på lønsumsloft for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 26
3.7 (a) Bevillingsregnskabet for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ... 27
3.2 (b) Resultatopgørelse mv. for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 35
3.2.1. (b) Resultatopgørelse for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 35
3.2.2. (b) Resultatdisponering for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 36
3.3 (b) Balance for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 37
3.4 (b) Egenkapitalforklaring ... 38
3.6 (b) Opfølgning på lønsumsloft for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen ... 39
3.7 (b) Bevillingsregnskab for Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 39
4. Bilag... 40
4.1 Specifikation af Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings driftsbevillinger ... 40
4.1 (a) Noter til balancen for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 40
4.1 (b) Specifikation og noter til balancen - § 17.46.73. Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen... 42
4.1.1 (b) Noter til balancen - § 17.46.73. Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen ... 42
4.2 Indtægtsdækket virksomhed... 43
4.3 Gebyrfinansieret virksomhed ... 43
4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter... 44
4.5 Forelagte investeringer ... 44
4.6 It-omkostninger i Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering... 46
4.7 Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings egen økonomi... 47
4.8 Regnskabsmæssige forklaringer vedr. lovbundne ordninger, tilskudsordninger mv... 48
4.8.1. Tilskudsordninger... 51
4.8.2. Lovbundne ordninger ... 73
4.9 Specifikation af korrektioner mellem kalenderåret og regnskabsåret ... 142
5.0 Specifikation af balancen for regnskabsåret... 145
5.1 Specifikation af regnskabsmæssige betydninger som følge af omlægning af regnskabspraksis... 148
5.2 Specifikation af ændret periodisering af refusion for januar måned 2019 ... 152
1. Påtegning af det samlede regnskab
Fremlæggelse
Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering, (CVR-nr. 55568510. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering og 29626146. Tværgående it-understøt
ning i beskæftigelsesindsatsen), er ansvarlig for, jf. tabel 2.1 og 2.2, herunder de regnskabsmæssige forkla
ringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2018.
Påtegning
Det tilkendegives hermed:
1. at årsrapponen er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udela
delser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende,
2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte be·
villinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og
3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapponen.
København, de i.,2019
Direktør Maria Se/Jack Vindum
København,den12132019
2. Beretning
2.1 Præsentation af Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
Styrelsens officielle navn er Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering. Styrelsen er en del af Beskæftige
sesministeriet.
Virksomheden består af Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering, herunder en række decentrale enhe
der, der omfatter tre Workindenmark-centre samt Specialfunktionen Job & Handicap.
Styrelsens beliggenhed er:
Njalsgade 72a 2300 København S
Yderligere oplysninger om styrelsen kan findes på www.star.dk.
Mission
Styrelsen har samme mission som Beskæftigelsesministeriet. Denne er:
Flest muligt i arbejde på et sundt, sikkert og dynamisk arbejdsmarked.
STARs vision er1:
• STAR skaber kvalificeret grundlag for at træffe arbejdsmarkedspolitiske beslutninger.
• STAR omsætter arbejdsmarkedspolitik til effektiv praksis til gavn for borgere og virksomheder.
• STAR skaber grundlag for det gode match mellem borgere og virksomheder.
Kerneopgaver
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har ansvaret for at implementere og følge op på beskæftigel
sespolitikken i Danmark. Styrelsen understøtter derudover beskæftigelsesministerens arbejde som minister i forbindelse med politikformulering, lovarbejde og i forhold til Folketinget.
Styrelsen forbereder og implementerer politiske initiativer og reformer og understøtter gennem effektiv sty- ring, at reformernes mål bliver nået. Herudover udvikler og formidler styrelsen viden, som understøtter be
tjeningen af ministeren og en effektiv beskæftigelsesindsats.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings kerneopgaver er sammenfattet i følgende hovedformål på FL18:
0. Generelle fællesomkostninger til ledelse og administration samt hjælpefunktioner.
1. Borger- og virksomhedsservice gennem vejledning samt afgørelser og klagesagsbehandling.
2. Implementering og tilsyn af beskæftigelsesindsatsen gennem økonomisk styring, styring gennem lo
ve og regler, styring gennem nationale digitale værktøjer og dialogorienteret styring.
3. Politikforberedende arbejde med fokus på oplæg og forslag til reformudspil og aftaler, proaktive for- slag til justeringer og betjening af minister og folketing.
4. Viden og formidling ved at strukturere eksisterende viden om beskæftigelsesindsatsen, opbygning af ny viden samt formidling af viden på hjemmeside, vidensbank og i nyhedsbreve.
Kerneopgaverne er uddybet i afsnit 2.3 Kerneopgaver og ressourcer.
1 Styrelsen fik ny vision og mission ultimo 2018. Det er den nye vision og mission, der her er angivet.
5
Hovedkonti
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering er en styrelse under Beskæftigelsesministeriet.
Styrelsen administrerer i finanslovs- og regnskabssammenhæng to virksomheder:
Virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (CVR nr. 55568510) omfatter driftsbevillinger på følgende hovedkonti:
§ 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
§ 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær
Virksomheden ‷Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen‷ (CVR nr. 29626146) omfatter driftsbevillingen på hovedkontoen:
§ 17.46.73. Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen
Afrapporteringen for virksomheden ‷Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen‷ er omfattet af Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering årsrapport.
Årsrapporten omfatter aktiviteterne i ovennævnte virksomheder. Foruden driftsbevillingerne varetager Sty
relsen for Arbejdsmarked og Rekruttering forvaltningen af en række tilskudsordninger og lovbundne ordnin
ger, jf. tabel 12.2a.
2.2 Ledelsesberetning
Implementering af reformerne på beskæftigelsesområdet har i 2018 været et hovedfokus. Styrelsen har i 2018 sat mål på tværs af reformerne og haft fokus på at styrke udsatte lediges kontakt til arbejdsmarkedet ved at øge andelen, der er i virksomhedspraktik, løntilskud eller har ordinære timer, samt tidlig indsats over- for jobparate ledige og sygedagpengemodtagere gennem fokus på afholdelse af samtaler. Styrelsen har også arbejdet med implementering af ‷Flere skal med‷ og Trepartsaftalen om voksen-, efter-, og videreuddannel
se.
Inden for tilsynsområdet har styrelsen i 2018 gennemført to fokusrevisioner hhv. på mentorområdet og på området for tegnsprogstolkning. I 2018 har styrelsen desuden igangsat et tværministerielt udviklingsarbejde i samarbejde med Børne- og Socialministeriet samt Udlændinge- og Integrationsministeriet med henblik på at modernisere og forbedre revisionsmodellen for de kommunale revisionsberetninger. Moderniseringsarbejdet adresserer bl.a. Rigsrevisionens kritik i beretning nr. 9/2017 fra januar 2018. Det forventes, at ændringerne kan indarbejdes og implementeres med virkning fra den 1. januar 2020. I forhold til Udbetaling Danmark har styrelsen i 2018 haft særligt fokus på at konsolidere nøgletalstabeller til brug for ministerens tilsyn med Ud
betaling Danmarks bestyrelse. Tilsynet har derudover særligt haft fokus på en række udfordringer på bolig
støtteområdet.
I forhold til det politikforberedende arbejde har fokus været på at yde faglige bidrag i særligt forhandlingerne om en politisk aftale om forenkling af Lov om aktiv beskæftigelsesindsats. Efter aftalen om en forenklet beskæftigelsespolitik blev indgået, har styrelsen i 2018 udarbejdet to lovforslag: Ét lovforslag til den nye hovedlov og ét konsekvenslovforslag som foruden konsekvensrettelser også indeholder generel forenkling og udmøntning af initiativer vedrørende skærpet opfølgning på kommunernes indsats. Styrelsen for Arbejds
marked og Rekruttering har endvidere bistået ved aftaler om klare og konsekvente sanktioner i kontant
hjælpssystemet, kvalificeret arbejdskraft til virksomhederne, indsatsen for beskæftigelse for personer med
6
handicap samt ved udspil på ungeområdet. Styrelsen har også bidraget til finanslovsforhandlingerne på pen
sionsområdet i forhold til bl.a. satsændringer på pensionsområdet, obligatorisk pensionsopsparing og senior
præmie.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har i 2018 haft fokus på sagsbehandlende områder (ferielovs
området, EØS-området og klagersager på arbejdsløshedsforsikringsområdet). Områderne blev flyttet til Brønderslev som følge af regeringens initiativ Bedre Balance I, og fokus har været på at overholde de kon
krete servicemål på sagsbehandlingsområdet under udflytningen.
I 2018 blev supporten for jobnet.dk overflyttet til Bornholm som led i Bedre Balance II. Fra 1. november 2018 har opgaven derfor været fuldt overdraget til Bornholms regionskommune. Sagsbehandlingen i suppor
ten har i den første periode efter overflytningen haft samme niveau som før. Styrelsen har endvidere i 2018 haft fokus på at implementere det nye Lufthavnstilsyn, som blev genindført med FL18 og i forbindelse med Bedre Balance II blev placeret i Brønderslev.
Internt har styrelsen haft fokus på at leve op til kravene ved GDPR direktivets ikrafttræden samt på imple
menteringen af ISO27001 vedrørende IT-sikkerhed.
Den samlede målopfyldelse er på 77 pct. Det er styrelsens vurdering, at det samlede resultat for 2018 er til
fredsstillende i lyset af de ambitiøse målsætninger, der var sat for 2018.
2.2.1. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering – økonomiske resultater
Tabel 1a: Økonomiske hoved- og nøgletal for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering Hovedtal
(mio.kr.) 2017 2018 2019
Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter Ordinære driftsomkostninger Resultat af ordinære drift Resultat før finansielle poster Årets resultat
-334,8 347,6 12,8 9,1 11,2
-367,3 369,8 2,5 -0,8 1,1
-366,5 373,5 6,9 6,9 6,9 Balance
Anlægsaktiver i alt (materielle og immaterielle)
Omsætningsaktiver (excl. likvider) Egenkapital
Langfristet gæld Kortfristet gæld
30,7 40,8 -76,2 -30,2 -71,1
27,6 39,4 -67,6 -28,8 -70,6 Finansielle nøgletal
Udnyttelsesgrad af lånerammen, pct.
Bevillingsandel, pct.
78 99,2
71 98,6
79 Personaleoplysninger
Antal årsværk Årsværkspris
Lønomkostningsandel, pct.
Lønsumsloft (excl. lønsumsopsp.) Lønforbrug under lønsumsloft
404,5 547.011 67 225,7 221,2
428,5 566,913 66 251,3 242,9
443
241,3 243,8
7
Kilde: Finansielt regnskab, jf. SKS, FL19 samt beregninger af nøgletal på baggrund heraf. Budgettal 2019 svarer til styrelsens grund
budget for 2019.
Anm.:
- Saldi på balancen er angivet som i tabel 8a, dvs. incl. manuel korrektion vedr. forudbetalt løn mv.
- Et negativt fortegn angiver et overskud, positivt fortegn angiver et underskud for finansåret.
- Afvigelser i sammentællinger skyldes afrunding.
Bemærkninger til resultatopgørelsen
Årets resultat for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering under ét udviser et planlagt underskud på 1,1 mio. kr. Underskuddet er aftalt med departementet og skyldes, at styrelsen har fået tildelt råderum til finan
siering af en række aktiviteter via opsparing fra tidligere år. Der var allerede på finansloven for 2018 ind
budgetteret et forbrug af videreført bevilling til udgifter i forbindelse med reform af refusionssystemet. Årets resultat svarer til en afvigelse på 0,3 % i forhold til styrelsens nettoudgiftsbevilling for 2018.
Virksomhedens samlede resultat for 2018 er sammensat af et planlagt underskud på 2,4 mio. kr. vedrørende
§ 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering og et overskud på 1,3 mio. kr. vedrørende § 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær (VAS). Det samlede merforbrug er på forhånd aftalt med depar
tementet inden for koncernens samlede råderum.
Årets resultat fordeler sig som følgende på hovedkonto § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrut
tering:
Regnskabet for § 17.41.01.10. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering udviser et planlagt merforbrug på 10,9 mio. kr. Årets resultat er, som det fremgår ovenfor, påvirket af, at styrelsen allerede i forbindelse med henholdsvis FL18 og grundbudgetprocessen fik godkendt et forbrug af opsparet bevilling fra tidligere år.
For § 17.41.01.30. Workindenmark-centre udviser regnskabet for 2018 et samlet mindreforbrug på 1,1 mio.
kr. for de tre centre. Mindreforbruget på underkontoen skyldes primært lavere aktivitetsniveau end oprinde
ligt forudsat.
For § 17.41.01.40. Specialfunktionen for Job og Handicap viser regnskabet et mindreforbrug på 1,3 mio. kr.
Mindreforbruget er en kombination af mindreforbrug på løn og øvrig drift.
For § 17.41.01.60. Koordination og aktørsamarbejde udviser regnskabet et samlet mindreforbrug på 6,1 mio.
kr. i forhold til finanslovsbevillingen. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med, at ansættelsen af VEU
koodinatorer har afventet indgåelse af en udmøntningsaftale med arbejdsmarkedets parter i foråret 2018.
Som følge heraf er der et planlagt mindreforbrug på lønnen, svarende til 2,4 mio. kr., som skyldes at rekrutte
ringsprocessen først blev afsluttet 2. kvartal 2018. Derudover er der et planlagt mindreforbrug i forhold til udvikling af et metodisk værktøj.
§ 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær (VAS) udviser et mindreforbrug på 1,3 mio. kr., hvilket skyl
des, at udgifterne til drift og vedligeholdelse er reduceret til et minimumsniveau frem mod systemets forven
tede udfasning, idet relevante dele af VAS indarbejdes i et nyt ydelsessystem på sygedagpengeområdet.
Der henvises i øvrigt til de regnskabsmæssige forklaringer i kapitel 3.
Bemærkninger til nøgletallene:
Udnyttelsesgrad af låneramme: Udnyttelsesgraden af lånerammen er et udtryk for, om styrelsen har holdt sig inden for rammerne af likviditetsordningen. Udnyttelsen af lånerammen er opgjort som summen af immate
rielle og materielle anlægsaktiver i pct. af virksomhedens låneramme og opgøres under ét for de to hoved
konti, der indgår i virksomhedens balance: § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering og §
8
17.41.31. Validering af atypisk sygefravær. Ultimo 2018 udgør udnyttelsesgraden 71 pct. ud af lånerammen på 38,9 mio. kr. for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings virksomhed.
Udnyttelsesgraden i 2018 er faldet i forhold til 2017, hvor den var 78 pct. Faldet skyldes at Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har haft færre udviklingsudgifter i 2018.
Bevillingsandel: Nøgletallet belyser den indtægtsførte bevillings andel af de samlede ordinære driftsindtæg
ter. Bevillingsandel for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings virksomhed udgør 98,6 pct.
Årsværkspris: Nøgletallet viser de gennemsnitlige personaleomkostning pr. årsværk, der i 2018 udgør 567.283 kr. Nøgletallet illustrerer virksomhedens gennemsnitlige lønniveau, der bl.a. afhænger af sammen
sætningen af personalet. Stigningen i årsværksprisen i forhold til 2017 skyldes primært den ekstraordinære PL-regulering i 2018.
Lønomkostningsandel: Nøgletallet illustrerer, hvor stor en del lønomkostningerne udgør af driftsindtægterne i styrelsens virksomhed. Lønomkostningsandelen udgør 66 pct. i 2018.
Vurdering af årets resultat
Det er Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings vurdering, at det samlede regnskabsresultat for styrel
sens driftsbevillinger under ét er tilfredsstillende.
2.2.2 Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen – økonomiske resultater Tabel 1b: Økonomiske hoved- og nøgletal for virksomheden Tværgående
it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen Hovedtal
(mio.kr.) 2017
Regnskab 2018
Regnskab 2019 Budget Resultatopgørelse
Ordinære driftsindtægter Ordinære driftsomkostninger Resultat af ordinære drift Resultat før finansielle poster Årets resultat
-165,2 154,0 -11,2 -11,2 0,6
-188,3 161,5 -26,8 -26,8 -16,1
-173,9 165,1 -8,8 -8,8 2,0 Balance
Anlægsaktiver i alt (immaterielle anlægsaktiver) Omsætningsaktiver (excl. likvider)
Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld
222,5 -4,2 -11,4 -230,2 -13,7
193,8 0,8 -27,4 -201,5 -19,2
- - - - - Finansielle nøgletal
Udnyttelsesgrad af lånerammen, pct. 1) Bevillingsandel, pct.
85,8 100,0
74,7 96,0
76,3 100,0 Kilde: Finansielt regnskab, jf. SKS, FL18 samt beregninger af nøgletal på baggrund heraf.
Budget for 2019 er styrelsens godkendte grundbudget udarbejdet i december 2018.
Anm.:
- Et negativt fortegn angiver et overskud, positivt tegn angiver et underskud for finansåret.
- Afvigelser i sammentællinger skyldes afrunding.
Noter:
9
1) Det budgetterede træk på lånerammen i 2019 er beregnet ud fra, at udviklingsbudgettet i 2019 er på 30 mio. kr.
Bemærkninger til resultatopgørelsen
De ordinære driftsomkostninger omfatter drift, vedligehold og udvikling af de statslige systemer på beskæf
tigelsesområdet, som kommuner, jobcentre og a-kasser anvender i deres administration af beskæftigelsesind
satsen, jf. lov nr. 1482 af 23. december 2014 om organisering og undestøttelse af beskæftigelsesindsatsen.
Systemerne omfatter bl.a. Jobnet, Det fælles datagrundlag, Min Plan, Planner mv.
I driftsomkostningerne indgår også af- og nedskrivninger på systemerne på i alt 56,6 mio. kr. De ordinære driftsomkostninger er øget med 7,5 mio. kr. i 2018, hvilket kan tilskrives igangsættelsen af nye initiativer i løbet af 2018, jf. nedenstående.
Årets resultat for 2018 udviser et overskud på 16,1 mio. kr., der primært skyldes et planlagt mindreforbrug med henblik på at udligne et faldende bevillingsniveau i de kommende år, bl.a. som følge af udmøntningen af en budgetanalyse af styrelsen fra 2016, samt tilskud fra EU til implementeringen af EESSI.
Bevillingen er på TB18 forhøjet med i alt 16,1 mio. kr., hvilket primært omfatter følgende initiativer:
Electronic Exchange of Social Security Information (EESSI)
Med Akt 95 af 9. maj 2018 er der etableret hjemmel til at finansiere implementeringen af it-projektet ‵Elec
tronic Exchange of Social Security Information‵ (EESSI) i Danmark. Der er afsat i alt 14,0 mio. kr. i 2018 til implementeringen af it-projektet ‵Electronic Exchange of Social Security Information‵ (EESSI) i Danmark, heraf 10,0 mio. kr. på § 17.46.73. Tværgående IT-understøtning i beskæftigelsesindsatsen og 4,0 mio. kr. på
§ 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering.
Formålet med EESSI-projektet er et tættere og mere effektivt samarbejde mellem de sociale sikringsinstituti
oner i EU med henblik på at koordinere og ensarte udvekslingen af data, der i dag foregår i papirform. Sty
relsen for Arbejdsmarked og Rekruttering varetager ejerskabet af det nationale knudepunkt for EESSI i Danmark. Styrelsen er ansvarlig for udviklingen og implementeringen af et nationalt knudepunkt og et sags
behandlingssystem, der muliggør afsendelse og modtagelse af data mellem landene.
Implementeringen af EESSI er delvist finansieret af tilskud fra EU Kommissionen. I regnskabet for 2018 indgår således et tilskud på ca. 7,5 mio. kr. fra EU.
Implementering af aftale om en forenkling af beskæftigelsesindsatsen
Med Akt 14 af 1. november 2018 er der etableret hjemmel til at finansiere implementeringen af den politiske aftale om en forenkling af Lov om aktiv beskæftigelsesindsats (LAB). Der er samlet afsat en tillægsbevilling på 6,9 mio. kr. til implementeringsomkostninger i 2018, herunder er bevillingen på § 17.46.73. Tværgående it-understøtning af beskæftigelsesindsatsen forhøjet med 5,7 mio. kr. i 2018 til bl.a. tekniske foranalyser og tilpasning af it-systemer mv.
Bemærkninger til nøgletallene:Udnyttelsesgrad af låneramme: Udnyttelsesgraden af lånerammen er et ud
tryk for, om styrelsen har holdt sig inden for rammerne af likviditetsordningen. Udnyttelsesgraden er opgjort som summen af immaterielle anlægsaktiver i pct. af virksomhedens låneramme. Ultimo 2018 udgør udnyttel
sesgraden 74,7 pct. af den samlede låneramme på 259,3 mio. kr. Udnyttelsesgraden er faldet siden 2017 som resultat af, at det høje afskrivningsniveau i 2018, der som planlagt var højere end udviklingsniveauet.
Bevillingsandel: Nøgletallet belyser den indtægtsførte bevillingsandel af de samlede ordinære driftsindtæg
ter. Bevillingsandel udgør 96,0 pct., hvilket er en følge af, at der i 2018 er modtaget finansiering fra EU til implementering af EESSI i Danmark.
10
2.2.3 Virksomhedens omfang
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har ansvaret for alle bevillinger under finanslovens 17.3. Ar
bejdsmarkedsrelateret forsørgelse, 17.4. Arbejdsmarkedsservice, 17.5. Fastholdelse og 17.6. Sociale pensio
ner, Boligstøtte og Børnetilskud mv.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings samlede driftsbevillinger udgjorde i 2018 en samlet udgifts
bevilling på i alt 562,8 mio. kr. og en samlet indtægtsbevilling på 19,7 mio. kr. Tilskudsordningerne og de lovbundne ordninger, der forvaltes af styrelsen, udgjorde en samlet udgiftsbevilling på 238,8 mia. kr. og en samlet indtægtsbevilling på 40,4 mia. kr. i 2018.
Tabel 2: Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings samlede aktivitet (mio. kr.) Bevilling
Regnskab
Overført overskud ultimo
FL TB Finansårets
bevilling i alt I alt Udgifter
Indtægter
242.940,0 -40.504,4
11,9 31,4
242.951,9,0 -40.473,0
239.298,1 -40.460,0
1.365,4
Drift Udgifter Indtægter
536,8 -19,7
26,0 0,0
562,8 -19,7
544,1 -15,9
87,2 Administrerende ord
ninger Udgifter
Indtægter 242.420,5
-41.015,0 -14,1
31,4 242.406,4
-40.983,6 240.412,3
-43.164,3 1.278,2 Kilde: SKS
Styrelsens driftsbevillinger omfatter nedenstående hovedkonti på finansloven:
Tabel 2.1: Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings driftsbevillinger (mio. kr.) Bevilling
Regnskab Overført overskud ultimo
FL TB Finansårets
bevilling i alt I alt Udgifter
Indtægter
536,8 -19,7
26,0 0,0
562,8 -19,7
544,1 -15,9
87,1
17.41.01. Udgifter Indtægter
367,0 -19,7
9,9 0,0
376,9 -19,7
368,1 -8,5
51,1
17.41.31. Udgifter Indtægter
5,0 0,0
0,0 0,0
5,0 0,0
3,7 0,0
10,3
17.46.73. Udgifter Indtægter
164,8 0,0
16,1 0,0
180,9 0,0
172,3 -7,4
25,7 Kilde: SKS
Note: Indtægtsbevillingen er på FL18 11,2 mio. kr. Differencen skyldes, at det indbudgetterede forbrug af opsparet bevilling (8,5 mio. kr.) i denne tabel fremgår som en indtægtsbevilling.
Bevillings- og regnskabstal for lovbundne ordninger og tilskudsordninger er sammenfattet i tabel 12.2.a i afsnit 3.7 (a).
11
2.3 Kerneopgaver og ressourcer
Tabel 3: Opgaver og ressourcer for § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering Opgave (Beløb i mio. kr.) Indtægtsført
bevilling1 Øvrige indtæg
ter2 Omkostninger3 Andel af årets overskud
0. Generelle fællesomkostninger 57,2 56,3 0,9
1. Borger- og virksomhedsservice 75,0 3,4 64,0 14,4
2. Implementering og tilsyn 139,3 4,9 177,8 -33,7
3. Politikforberedende arbejde 35,7 25,7 10,0
4. Viden og formidling 50,0 0,2 44,2 6,1
I alt 357,2 8,5 368,1 -2,4
Kilde: Regnskabstal fra SKS samt registreringer i styrelsens tidsregistreringssystem, mTIME Note:
1) Indtægtsført bevilling er opgjort som årets bevilling inkl. TB. Den indtægtsførte bevilling er fordelt i henhold til forde
lingsnøglen i tabel 6 på finansloven for 2018.
2) Øvrige indtægter omfatter de regnskabsførte bruttoindtægter for § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering.
3) Omkostninger omfatter de regnskabsførte bruttoudgifter for § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings overordnede kerneopgaver er borger- og virksomhedsservice, implementering og tilsyn, politikforberedende arbejde samt viden og -formidling, jf. finansloven for 2018.
Styrelsen arbejder igennem de regionale arbejdsmarkedskontorer med at understøtte en sammenhængende virksomhedsindsats, og bistår virksomheder med international rekruttering via Workindenmark. Derudover administrerer styrelsen ferieloven og reglerne vedr. EØS-arbejdsløshedsforsikring og afgør konkrete sager i tilknytning til begge områder. Styrelsen behandler desuden klager over arbejdsløshedskassernes afgørelser, og har dermed kontakt til borgere og virksomheder. Styrelsens mål er at sikre en rettidig og korrekt sagsbe
handling i overensstemmelse med gældende regler og politiske aftaler.
Styrelsens samlede udgifter til borger- og virksomhedsservice udgør 64,0 mio. kr. i 2018.
Styrelsen har anvendt 177,8 mio. kr. til styrelsens implementering og tilsynsopgaver i forhold til beskæftigel
sespolitikken på landsplan.
Styrelsen understøtter implementering af beskæftigelsespolitikken og den sociale sikringspolitik, og sikrer at bevillingerne hertil forvaltes korrekt. Opgaverne omfatter desuden tilsyn med beskæftigelsesindsatsen i blandt andet kommuner og a-kasser og den overordnede styring af beskæftigelsesindsatsen med love og reg
ler, økonomiske incitamenter og digitalisering, der understøtter implementeringen af reformer på beskæfti
gelsesområdet mv.
Styrelsen har anvendt 25,7 mio. kr. til opgaver i forbindelse med politikforberedende arbejde. Styrelsen un
derstøtter politikudviklingen og forberedelsen af politiske udspil, aftaler og reformer på beskæftigelsesområ
det og det sociale sikringsområde i form af hhv. ministerbetjening, lov- og regelarbejde samt konsekvensbe
regninger og analyser i tilknytning til arbejdet.
Der er desuden anvendt 44,2 mio. kr. på styrelsens opgaver vedrørende viden og formidling, herunder udar
bejdelse og vedligeholdelse af statistik om arbejdsmarkedet og udvikling af ny viden om beskæftigelsesind
satsen baseret på evidens. Målet er at sikre viden om, hvad der virker med henblik på at styrke ministerens og Folketingets beslutningsgrundlag, samt at understøtte, at aftaler, reformer m.m. får de tilsigtede effekter.
12
Endeligt er der anvendt 56,3 mio. kr. på opgaver vedrørende generel ledelse, administration og hjælpefunkti
oner. Foruden generel ledelse og administration omfatter disse opgaver blandt andet kommunikationsopga
ver samt sekretariatsarbejde, puljeadministration og budget- og regnskabsforvaltning for styrelsens samlede bevillinger på finansloven.
Afvigelsen på 33,7 mio. kr. skyldes primært, at der i 2018 har været særligt stort fokus på implementering af reformer på beskæftigelsesområdet, herunder den virksomhedsrettede indsats vedrørende kontanthjælpsre
formen, FØP-Fleksreformen og jobreformen.
2.4 Målrapportering
I 2018 var fastsat 10 mål for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering. Målene vægter mellem 6 og 12 pct.
Den samlede målopfyldelse er på 77 pct. Det er styrelsens vurdering, at det samlede resultat for 2018 er til
fredsstillende i lyset af de meget ambitiøse målsætninger, der er sat.
Resultatkrav og målopfyldelse fremgår af tabel 4.
2.4.1. Oversigt over årets målopfyldelse Tabel 4: Årets resultatopfyldelse
Mål Resultatkrav Resultat Målopfyldel
sesgrad Kerneopgaven ‵Borger- og virksomhedsservice‵
1. Servicemål Målet er at opfylde alle otte delmål Målet er delvist opfyldt. Fire af de 50 pct.
for sagsbehand på sagsbehandlingsområdet. otte delmål er opfyldt for sagsbe
lingstid handlingstider for ferielovsområdet,
EØS-området, klagesager på arbejds
løshedsforsikringsområdet samt Job
netsupport/Jobgodkendelse/ Lands
supporten.
Kerneopgaven ‵Implementering og tilsyn‵
2. Virksomheds Andelen af udsatte ledige, der i Målet er delvist opfyldt. 90 pct.
rettet indsats løbet af et rullende kvartal er i virk
(Kontanthjælps somhedspraktik/løntilskud/ordinære For september -november 2018 lå 28 reformen, timer skal være minimum 30 pct. ud af 31 kommuner på 30 pct. eller FØP/Fleks for hvert af de jobcentre, der i det mere. De resterende tre kommuner reformen og givne kvartal, ligger i den bedste ligger alle på 29 pct.
Jobreformen) tredjedel på landsplan.
3. Tidlig indsats 90 pct. af alle borgere med mellem Målet er delvist opfyldt. 90 pct.
(Beskæftigelses 3 og 6 måneders anciennitet på
reformen, kon dagpenge, sygedagpenge og kon Andelen er øget fra 75 pct. i januar tanthjælpsre tanthjælp (jobparate) har deltaget i 2018 til 82 pct. i november 2018.
formen og sy minimum 2 samtaler i jobcentret de gedagpengere seneste 3 måneder af deres forløb.
formen)
4. Min Plan Generation 2.0 af Min Plan er i
brug for jobparate og rehabilite- Målet er delvist opfyldt. 25 pct.
13
Mål Resultatkrav Resultat Målopfyldel
sesgrad ringsmålgrupperne ved udgangen af
2018 og der er udviklet en plan for implementeringsaktiviteter inden udgangen af 3. kvartal.
Der er givet adgang for jobparate, mens der gennemføres en pilottest for rehabiliteringsgrupperne fra marts 2019.Implementeringsplanen lå klar i 3. kvt.
5. Servicemål for henvendelser fra kommuner og a-kasser
80 pct. af alle henvendelser fra a
kasser og kommuner besvares inden for 15 arbejdsdage.
Målet er delvist opfyldt.
Andelen af henvendelser fra a-kasser og kommuner, som er besvaret inden for 15 arbejdsdage, er øget fra 71 pct.
i 2017 til 75 pct. i 2018.
75 pct.
6. Prognosepræ
cision Målet er høj prognosepræcision på lovbundne bevillinger og
drift/puljer
Målet er delvist opfyldt.
Styrelsen opfyldte 5 ud af 12 delmål.
25 pct.
7. Det virtuelle
jobcenter STAR har udviklet og releaset en version 1.0 af dashboards i to sær
skilte spor: borger, sagsbehandler (spejling af dashboard til borgere) og virksomhed. Dashboardsne skal give et bedre og mere let tilgænge
ligt overblik over relevante it
redskaber og data for den enkelte bruger
Målet er opfyldt. 100 pct.
Kerneopgave ‵Politikforberedende arbejde‵
8. LAB
lovforberedende arbejde
STAR skal yde faglige bidrag og bistå efter behov i forhandlingerne om en politisk aftale om en forenk
ling af lov om en aktiv beskæftigel
sesindsats. Ved indgåelse af aftale, skal STAR udarbejde lovforslag herom.
Målet er opfyldt. 100 pct.
Kerneopgave ‵Viden og formidling‵
9. STAR skal styrke sin dialog med brugerne via nyt STAR.dk og øvrige kommu
nikationsplat
forme
Inden udgangen af 2018 skal mindst 500 brugere fra jobcentre og A-kasser enten have logget sig ind på star.dk eller have tilmeldt sig dedikerede netværk på LinkedIn.
Ved udgangen af 2018 skal STARs brugere have været inddraget i udviklingen af mindst fire konkrete produkter rettet mod kommuner og A-kasser f.eks. gennem inddragelse ved udmøntning af ny LAB.
Målet er opfyldt. 100 pct.
10. Datasikker
hed STAR er i implementeringen af ISO27001 nået til modenhedsni
veau 3 i Digitaliseringsstyrelsens modenhedsmodel.*
Målet er opfyldt 100 pct.
14
* Resultatkravet er fastsat efter Digitaliseringsstyrelsens modenhedsmåling i 2017. I 2018 ændrede Digitaliseringsstyrelsen måleme
tode og målskala. De to målinger er ikke direkte sammenlignelige. Departementet har derfor besluttet at fastholde resultatkravet på 3, men selve opgørelsen efter målemetoden fra 2018.
Note: Resultatkravene blev justeret medio 2018 efter aftale med departementet. Resultatkrav om ‷Selvbooking af samtaler for jobpa
rate kontanthjælpsmodtagere og modtagere af sygedagpenge‷ udgik, da kravet om selvbooking for disse målgrupper er en del af aftale om Lov om aktiv beskæftigelsesindsats fra august 2018 og tidligst træder i kraft i juli 2019. Styrelsen har ikke haft indflydelse på denne forsinkelse.
2.4.2. Uddybende analyser og vurdering Mål 1. Servicemål for sagsbehandlingstid
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering skulle i 2018 opfylde en række servicemål for sagsbehand
lingstider på ferielovsområdet, EØS-området, klagesager på arbejdsløshedsforsikringsområdet samt Job
netsupporten. Målet understøtter, at styrelsen leverer en god borger- og virksomhedsservice.
Fire af de otte opstillede delmål er opfyldt. De fire delmål, der ikke er opfyldt, er gennemsnitslig sagsbe
handlingstid på ferielovsområdet og klagesager på arbejdsløshedsforsikringsområdet, samt de to delmål på EØS-området (gennemsnitslig sagsbehandlingstid og antal verserende sager, der er mere end 2 måneder gamle). For gennemsnitslig sagsbehandlingstid og antal verserende sager, der er mere end 2 måneder gamle på Ferielovsområdet, blev målet dog næsten nået.
Det var forventet, at der i forbindelse med udflytningen til Brønderslev i en periode ville ske en ophobning af især de juridisk tungere sager. De ophobede sager har haft en negativ indvirkning på sagsbehandlingstiderne i 2018 og dermed på muligheden for at opfylde de ambitiøse målsætninger. Da målet for den gennemsnitsli
ge sagsbehandlingstid på ferielovsområdet fra 2017 til 2018 samtidig blev sat ned fra 1,5 måned til 1 måned i 2018, og da Landssupporten i 2018 er overgået til Bornholms Regionskommune, som led i Bedre Balance II, er der samlet set tale om et tilfredsstillende resultat.
Målet er 50 pct. opfyldt, hvilket er tilfredsstillende for styrelsen, ovenstående taget i betragtning. Der vil i 2019 fortsat være fokus på en høj sagsproduktion.
Mål 2. Virksomhedsrettet indsats
For at understøtte implementeringen af kontanthjælpsreformen, reformen af førtidspension og fleksjob og jobreformen skulle Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering i 2018 sikre, at andelen af udsatte ledige, der i løbet af et rullende kvartal er i virksomhedspraktik/løntilskud/ordinære timer, skal være på minimum 30 pct. for hvert af de jobcentre, der i det givne kvartal, ligger i den bedste tredjedel på landsplan.
Målet har været gennem en positiv udvikling i 2018. Hvor kun 4 jobcentre levede op til målet om 30 pct. for kvartalet april-juni 2018, er det tilsvarende tal på 28 jobcentre for det rullende kvartal september-november 2018. De resterende tre jobcentre lå i samme periode alle over 29 pct.
Der har været tale om en væsentlig indsats, hvor fokus i indsatsen har skullet flyttes. Den positive udvikling skyldes blandt andet, at den virksomhedsrettede indsats i ‷Flere skal med‷, der har fokus på at flytte langva
rige kontanthjælpsmodtagere ind i på det ordinære arbejdsmarked er begyndt at slå igennem i de 88 kommu
ner, der er med.
Målet er 90 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er samlet set tilfredsstillende.
Mål 3. Tidlig indsats
I implementeringen af beskæftigelsesreformen, kontanthjælpsreformen og sygedagpengereformen skulle Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering i 2018 understøtte, at 90 pct. af alle borgere med mellem 3 og 6
15
måneders anciennitet på dagpenge, sygedagpenge og kontanthjælp (jobparate) deltog i minimum 2 samtaler i jobcentret de seneste 3 måneder af deres forløb.
Der har været tale om en positiv udvikling gennem hele 2018 fra et udgangspunkt på 75 pct. i januar til 82 pct. i november. Ses isoleret på gruppen af dagpengemodtagere lykkedes det at komme op på 90 pct. i 2018, mens tallene for sygedagpengemodtagere og kontanthjælpsmodtagere fortsat ligger lavere.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har løbende understøttet kommunernes arbejde med området bl.a. gennem temadage og faste netværksaktiviteter. Der har desuden været særligt fokus på de kommuner, der har oplevet størst udfordringer med at nå målene.
I 2019 vil der blive fulgt op på samtaleniveauet igen ved udgangen af første kvartal, ligesom der vil være særligt fokus på tidlig, jobrettet indsats for jobparate kontanthjælpsmodtagere.
Målet er 90 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er samlet set tilfredsstillende.
Mål 4. Min Plan
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering skulle i 2018 sikre, at jobparate og rehabiliteringsmålgrupper fik et bedre samlet overblik over mål, aftaler og aktiviteter indgået med jobcenteret via den digitale visning af ‷Min plan‷ på Jobnet.dk. For at sikre en større tilfredshed med ‷Min plan‷ på Jobnet.dk, samt større fokus på borgerens ressourcer for rehabiliteringsmålgrupper skulle Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering i 2018 udvikle en version 2.0 af ‷Min plan‷, som jobparate og rehabiliteringsmålgrupperne havde adgang til, samt have en plan for implementeringsaktiviteter i 2018 og 2019 klar i 3. kvartal 2018.
Den nye version af ‷Min plan" for jobparate og rehabiliteringsmålgrupperne er udviklet og releaset i decem
ber 2018, og den er også taget i brug for de jobparate. For rehabiliteringsmålgrupperne er det besluttet, at der først skal køres en pilottest af den nye ‷Min plan‷. Pilottesten er planlagt til marts 2019. Implementerings
planen, der blandt andet beskriver hvilke aktiviteter, der er planlagt med forskellige relevante interessenter i forbindelse med at sikre ordenligt udrulning og implementering, lå klar i 3. kvartal 2018.
Målet er 25 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er delvist tilfredsstillende.
Mål 5. Servicemål for henvendelser fra kommuner og a-kasser
For at understøtte implementeringen af de beskæftigelsespolitiske reformer skal Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering sikre, at 80 pct. af alle henvendelser fra a-kasser og kommuner besvares inden for 15 ar
bejdsdage. I 2018 blev 75 pct. af henvendelserne besvaret inden for fristen, hvilket er en stigning fra 2017, hvor 71 pct. af henvendelserne blev besvaret rettidigt.
I 2018 har der været fokus på en hurtigere og mere præcis visitation af henvendelser fra styrelsens interes
senter, herunder gennem implementering af en kontaktformular på hjemmesiden, der understøtter, at det er tydeligt hvad henvendelsen præcis handler om, og hvilken del af lovgivningen, den vedrører. Den manglende målopfyldelse kan delvist forklares med at styrelsen, særligt i anden halvdel af 2018, har været optaget af opgaver vedr. lovforberedende arbejde. Der vil fortsat i 2019 være fokus på rettidighed i besvarelse af hen
vendelser fra kommuner og a-kasser.
Målet er 75 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er delvist tilfredsstillende.
Mål 6. Prognosepræcision
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering skulle i 2018 sikre høj prognosepræcision på lovbundne-, drifts- og puljebevillinger. Afvigelserne opgøres hvert kvartal for de tre områder.
16
For de lovbundne bevillinger er målet opfyldt i alle årets fire kvartaler. For Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings drifts- og puljebevillinger er målet kun opfyldt i et begrænset omfang, da det ikke er lykkedes at nå målet for prognosepræcisionen i alle kvartaler.
Ift. driftsbevillingerne skyldes afvigelserne fortrinsvis periodemæssige afvigelser mellem kvartalerne, herun
der at udgifter til planlagte aktiviteter er faldet senere end budgetteret, samt at indtægter til tilskudsfinansie
rede aktiviteter er modtaget senere end forventet. Ift. puljebevillingerne skyldes afvigelserne primært, at der på en række puljer har været et større tilbageløb fra afsluttede projekter end forventet. Der vil i 2019 fortsat være fokus på en høj grad af prognosepræcision bl.a. ved at arbejde for bedre periodiseringer vedr. puljer.
Målet er 25 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er delvist tilfredsstillende.
Mål 7. Det virtuelle jobcenter2
For at understøtte udviklingen af fremtidens virtuelle jobcenter har STAR i 2018 udviklet og releaset en ver
sion 1.0 af dashboards i to særskilte spor: Ét for borgere og sagsbehandlere, og ét for virksomheder.
Dashboardet er en forside på hhv. Jobnet for ledige og Jobnet for arbejdsgivere, der giver bedre og mere let tilgængeligt overblik over relevante it-redskaber og data, herunder understøtter hensigtsmæssige valg. Begge dashboards er udviklet, og der blev åbnet for adgang i december 2018.
Målet er 100 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er tilfredsstillende.
Mål 8. LAB-lovforberedende arbejde
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har i 2018 skullet yde faglige bidrag og bistå efter behov i for
handlingerne om en politisk aftale om en forenkling af Lov om en aktiv beskæftigelsesindsats. Ved indgåelse af aftalen skulle Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering udarbejde lovforslag herom.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har i 2018 leveret faglige bidrag af høj kvalitet både i forbin
delse med de politiske forhandlinger og i regelarbejdet om Lov om en aktiv beskæftigelsesindsats.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har desuden foretaget justeringer i Lov om en aktiv beskæfti
gelsesindsats i forbindelse med aftalerne om Flere mennesker med handicap skal i job og Kvalificeret ar
bejdskraft til virksomheder.
Målet er 100 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er tilfredsstillende.
Mål 9. Styrket dialog med brugerne
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har i 2018 arbejdet for at styrke sin dialog med brugerne. Målet var, at mindst 500 brugere fra jobcentre og a-kasser inden udgangen af 2018 skulle have logget ind i lukkede grupper eller dedikerede netværk gennem enten star.dk eller LinkedIn, samt at brugerne skulle have været inddraget i udviklingen af mindst fire konkrete produkter rettet mod kommuner og A-kasser.
Der vurderes ved udgangen af 2018 at være 880 medlemmer på LinkedIn fra kommuner og a-kasser i Styrel
sen for Arbejdsmarked og Rekrutterings dedikerede netværk om blandt andet revision af lovgivning og nye projekter. Netværkene har bidraget til vidensdeling af en række inspirationscases fra forskellige kommuner, herunder metodebeskrivelse af den gode virksomhedsservice.
Målet er 100 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er tilfredsstillende.
2 ‷Det digitale jobcenter‷, jf. aftalen om en forenklet beskæftigelsesindsats.
17
Mål 10. Datasikkerhed
STAR skulle i 2018 opnå modenhedsniveau 3 i Digitaliseringsstyrelsens modenhedsmåling af ISO-27001 om datasikkerhed. Digitaliseringsstyrelsen overgik medio 2018 til en ny målemetode for vurderingen. Det er derfor den nye metode, der danner grundlag for opgørelsen.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har opnået modenhed 3 på alle de 7 målepunkter i den nye metode.
Målet er 100 pct. opfyldt, og målopfyldelsen er tilfredsstillende.
2.5 Forventninger til det kommende år
Tabel 5a: Forventninger til det kommende år for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
Mio. kr. Regnskab R-år Grundbudget B-år
Bevilling og øvrige indtægter Udgifter
-370,7 371,8
-366,5 373,5
Resultat 1,1 6,9
Kilde: SKS
Note: Budgettet angiver styrelsens godkendte grundbudget for 2019. Bevilling og øvrige indtægter er FL-bevilling inkl. forventede nettoforhøjelser af bevillingen på TB19 vedr. bl.a. administrationsbidrag fra puljer. Afvigelser i sammentællinger skyldes afrunding.
Tabel 5b: Forventninger til det kommende år for virksomheden Tværgående it-understøtning af beskæftigelses
indsatsen
Mio. kr. Regnskab R-år Grundbudget B-år
Bevilling og øvrige indtægter Udgifter
-188,3 172,3
-173,9 175,9
Resultat -16,1 2,0
Kilde: SKS
Note: I grundbudgettet for 2019 indgår et forventet træk på overført overskud på 2,0 mio. kr.
Det budgetterede merforbrug vedrører implementeringen af ny Lov om aktiv beskæftigelsesindsats.
I 2019 vil det være en hovedopgave at implementere den nye, forenklede Lov om aktiv beskæftigelsesind
sats. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering vil bl.a. skulle sikre, at alle nødvendige vejledninger og bekendtgørelser er offentliggjort ved ikrafttræden, samt at styrelsen er parat til de nye opgaver vedrørende monitorering og skærpet tilsyn, herunder etablering af de nye Task Forces, der skal understøtte kommuner, der ikke lever op til gældende krav. Endvidere vil styrelsen i 2019 igangsætte forsøget med mere ansvar til a
kasserne, hvor udvalgte a-kasser gives ansvar for de forsikrede ledige i opsigelsesperioden samt i de første tre måneder af ledighedsperioden.
Styrelsen vil i 2019 desuden have fokus på at implementere aftalen om klare og konsekvente sanktioner på beskæftigelsesområdet. Det vil herunder være et særskilt opmærksomhedspunkt for styrelsen i 2019 at kon
solidere arbejdet med fokusrevisioner, blandt andet ved at udfærdige et koncept for identificering af risiko
billede af alle ordninger til brug for udvælgelse af temaer, samt gennemføre to fokusrevisioner. Styrelsen vil også gennemføre en undersøgelse af ordningen med personlig assistance, samt færdiggøre design og igang
sætte implementeringsplanen af den nye kommunale revisionsordning. Styrelsen vil endvidere fortsætte im
plementeringen af det udvidede Lufthavnstilsyn, samt Trepartsaftalen om en styrket og mere fleksibel vok
sen-, efter-, og videreuddannelse, samt forberede implementeringen af obligatorisk pensionsopsparing og seniorpræmien.
18
Inden for det politikforberedende arbejde har Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering især fokus på gennemskrivning og forenkling af Lov om arbejdsløshedsforsikring, herunder arbejdet med analyse og for
enklingsforslag. Styrelsen forventer endvidere at bidrage med oplæg til opfølgningen på Reformen af før
tidspension- og fleksjob.
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering vil fortsat arbejde på at opbygge og formidle ny viden og data.
I 2019 vil styrelsen blandt andet have fokus på at lancere jobcenterindblik.dk, der giver et overblik over alle kommuners performance på de centrale tilsynsindikatorer, herunder de målinger, der anvendes eksplicit til udvælgelse af kommuner til skærpet tilsyn, jf. ny Lov om aktiv beskæftigelsesindsats. Styrelsen vil endvide
re fokusere på lanceringen af jobevidens.dk, der er en vidensportal, hvor praktikere på beskæftigelsesområ
det kan finde inspiration til at udvikle den kommunale beskæftigelsesindsats.
Styrelsen vil også fortsat have fokus på implementeringen af Bedre Balance I og II, samt på at levere effektiv service blandt andet gennem korrekt og hurtig sagsbehandling på ferielovsområdet, EØS-området, klagesa
ger om arbejdsløshedsforsikringsområdet, samt på at besvare henvendelser fra kommuner og a-kasser. Sty
relsen vil endvidere have fokus på virksomhedernes tilfredshed med jobcentrenes virksomhedsservice.
19
3. Regnskab for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering samt Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen
3.1 Anvendt regnskabspraksis
I dette afsnit afrapporteres det omkostningsbaserede regnskab for følgende virksomheder:
- § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering og § 17.41.31. Validering af atypisk syge
fravær.
- § 17.46.73. Tværgående it-understøtning i beskæftigelsesindsatsen
Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med Finansministeriets bekendtgørelse nr. 116 af 19. februar 2018 om statens regnskabsvæsen samt retningslinjerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning (ØAV). Ifølge bekendtgørelsen skal statens tilgodehavender fremadrettet nedskrives løbende på baggrund af en vurdering af fordringens reelle værdi. Denne ændring har medført, at regnskabstallet for de berørte konti, foruden udbetalte tilskud, også afspejler tilbagebetalingspligtige ydelser, samt de forventede og faktiske tab ved ordningerne. Primokorrektionerne til balancen beløber sig til 13,1 mia. kr. Heraf vedrører 11,1 mia. kr.
fordringer, som er sendt til inddrivelse hos Restancemyndigheden. Omlægningen af regnskabspraksis forud
sætter efter drøftelse med Finansministeriet ikke tilslutning fra Finansudvalget, da hjemlen allerede er at finde både i budgetvejledningens punkt 2.2.4.2, jf. retserhvervelsesprincippet samt aktstykke nr. 53 og 64 afgjort i 2018 vedrørende nye retningslinjer for værdiansættelse af tilgodehavender i regnskabet, jf. den nye regnskabsbekendtgørelse nr. 116 af 19. februar 2018 om Statens Regnskabsvæsen. Ændringerne berører ikke direkte STARs driftsregnskab ‹ det omkostningsbaserede område. Dog påvirker ændringerne det udgiftsba
serede område ‹ se afsnit 4.8 for en mere detaljeret forklaring.
Kilder til regnskabsdata er hhv. SKS og SB samt styrelsens tidsregistreringssystem for så vidt angår ferie
pengeforpligtelse, over-/merarbejde mv.
Feriepengeforpligtelsen for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering ultimo 2018 er beregnet på bag
grund af de opgjorte forpligtelser på medarbejderniveau. Feriepengeforpligtelsen er beregnet som antallet af uforbrugte samt optjente feriedage samt særlige feriedage opgjort på baggrund af styrelsens tidsregistrerings
system. Lønoplysninger er baseret på Moderniseringsstyrelsens LDV-rapport for individuelle lønudgifter pr.
dag for december 2018. Der er derudover tillagt særlig feriegodtgørelse baseret på opgørelsen i Modernise
ringsstyrelsens LDV-rapport.
3.2 (a) Resultatopgørelse mv. for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
3.2.1 (a) Resultatopgørelse for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
Dette afsnit omhandler afrapporteringen af regnskabet for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering. Virksomheden omfatter § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering og
§ 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær med § 17.41.01. som virksomhedsbærende hovedkonto.
20
-
- -
-
-
Tabel 6a: Resultatopgørelse for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering Mio. kr.
2017 Regnskab
2018 Regnskab
20192) Budget Ordinære driftsindtægter
Bevilling
Salg af varer og tjenesteydelser
Eksternt salg af varer og tjenesteydelser Internt salg af varer og tjenesteydelser Tilskud til egen drift
Gebyrer
-332,1 - - - -2,7
-362,2 - -0,2 -1,5 -3,4 -
-358,8 - - - -7,7 -
Ordinære driftsindtægter i alt -334,8 -367,3 -366,5
Ordinære driftsomkostninger Ændring i lagre
Forbrugsomkostninger Husleje
Forbrugsomkostninger i alt Personaleomkostninger Lønninger
Pension Lønrefusion
Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger i alt Af- og nedskrivninger
Internt køb af varer og tjenesteydelser Andre ordinære driftsomkostninger
22,3 22,3
202,3 31,1 -12,6 0,3 221,2 8,6 14,6 80,8
- - 15,5 15,5
221,0 33,8 -11,4 -0,4 243,0 8,1 20,9 82,3
- - 18,9 18,9
- - - - 243,8 7,0 21,5 82,3
Ordinære driftsomkostninger i alt 347,6 369,8 373,5
Resultat af ordinær drift 12,8 2,5 6,9
Andre driftsposter Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger
-3,9 0,3
-3,4 0,2
- -
Resultat før finansielle poster 9,2 -0,8 6,9
Finansielle poster Finansielle indtægter
Finansielle omkostninger 2,0
-0,0 1,9
- -
Resultat før ekstraordinære poster 11,2 1,1 6,9
Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter
Ekstraordinære omkostninger -
- -
- -
Årets resultat1) 11,2 1,1 6,9
Kilde: Finansielt regnskab for 2018, jf. SKS. Afvigelser i sammentællinger skyldes afrunding.
Note:
1) Et negativt fortegn angiver et overskud, positivt fortegn angiver et underskud for finansåret.
2) Budgettet angiver styrelsens godkendte grundbudget for 2019 inkl. forventede reguleringer af bevillingen på TB19.
21
Det samlede resultat for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering er et planlagt underskud på 1,1 mio.
kr. Resultatet skal ses i lyset af, at der på FL 18 er indbudgetteret et træk på overført overskud på 8,5 mio. kr.
i 2018. Årets resultat er sammensat af et underskud på 2,4 mio. kr. vedr. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekrutterings hovedkonto § 17.41.01. og et overskud på 1,3 mio. kr. på hovedkonto § 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær. Det samlede merforbrug er aftalt med departementet inden for koncernens samlede råderum.
I budgettet for 2019 er der budgetteret med et underskud på 6,9 mio. kr. Dette underskud forventes at blive dækket af forbrug af opsparing fra tidligere år. Det budgetterede underskud er godkendt af Beskæftigelses
ministeriets departement ved udarbejdelsen af grundbudgetterne for 2019.
3.2.2 (a) Resultatdisponering for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
Årets underskud på 1,1 mio. kr. finansieres som planlagt af overført overskud fra tidligere år, jf. nedenståen
de tabel.
Tabel 7a: Resultatdisponering af årets overskud for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering
mio. kr. 2018
Disponeret til bortfald
Disponeret til udbytte til statskassen -
-
Disponeret til overført overskud -1,1
Kilde: SKS
Ultimo 2018 udgør den samlede egenkapital 67,6 mio. kr. Heraf kan 57,3 mio. kr. henføres til et overført overskud på § 17.41.01. Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering, mens 10,3 mio.kr. kan henføres til et overført overskud på § 17.41.31. Validering af atypisk sygefravær.
3.2.3 (a) Tilbageførte hensættelser og periodiseringsposter
Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering har hensættelser til personalemæssige forpligtelser såsom åre
målsforpligtelser og lønforhandlinger. Hensættelserne er opgjort og reguleret i forbindelse med årsafslutnin
gen for 2018 og udgør herefter i alt 17,3 mio. kr.
Hensatte forpligtelser 2017-2018 for virksomheden Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering Poster Hensat 2017 mio. kr. Hensat 2018 mio. kr. Ændring, mio. kr.
Reetablering Lønforhandlinger Åremålsforpligtelser
9,5 4,7 2,5
10,5 5,4 1,4
1,0 0,7 -1,1
I alt 16,7 17,3 0,6
Kilde: Finansielt regnskab for 2018, jf. SKS.
Anm.: Omfatter hensættelser på kt. 7616 og 7617.
Reetablering: Hensættelsen til reetablering for Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering i 2018 er 1,0 mio. kr. højere i forhold til 2017, hvilket skyldes en revurdering af de forventede udgifter til reetablering ved fraflytning af styrelsens nuværende lokaler.
22
