Danske Handicaporganisationer Årsregnskab 2019 (86. regnskabsår)

(1)

Danske Handicaporganisationer

Årsregnskab 2019 (86. regnskabsår)

Penneo dokumentnøgle: EUY6G-U3ICV-WG1VU-A3WQ3-6XSMG-YC8TM

(2)

Indholdsfortegnelse

Side Påtegninger

Ledelsespåtegning ……… .. 2

Den uafhængige revisors erklæring ... 3

Ledelsesberetning Organisationsoplysninger ... 7

Ledelsesberetning ... 8

Årsregnskab 1. januar – 31. december 2019 Anvendt regnskabspraksis ... 12

Resultatopgørelse ... 14

Balance ... 15

Noter ... 17

(3)

Ledelsespåtegning

Forretningsudvalg og ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for 2019 for Danske Handicaporganisationer.

Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og – foreninger, bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019, om Socialstyrelsens forvaltning af tilskud fra ansøgningspuljen og den regnskabspraksis, der er beskrevet i regnskabet.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat.

Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af virksomheden, der er omfattet af regnskabet.

Herudover er det vores opfattelse, at der er etableret systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.

Taastrup, den 25. juni 2020 _________________

Katrine Mandrup Tang direktør

Godkendt i forretningsudvalget den 25. juni 2020

_________________ _________________ _________________

Thorkild Olesen Sif Holst Anni Sørensen

formand næstformand

_________________ _________________ _________________

Knud Kristensen Janus Tarp Mads Brix Baulund

_________________

Jan Jakobsen

(4)

Den uafhængige revisors revisionspåtegning

Til Danske Handicaporganisationer’ medlemmer

Konklusion

Vi har revideret årsregnskabet for Danske Handicaporganisationer for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2019, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes i overensstemmelse med god regnskabsskik, jf. beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om an- søgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Danske Handicapor- ganisationer’ aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2019 samt af resultatet af Danske Handicaporganisationer’ aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2019 i overensstemmelse med god regnskabsskik, jf. beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger.

Grundlag for konklusion

Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit

”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af Danske Handicapor- ganisationer i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Eti- ske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen

Danske Handicaporganisationer har i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 190 af 27.

februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger i resultatopgørelsen medtaget de af forretningsudvalget godkendte budgettal som sam- menligningstal. Budgettallene har ikke været underlagt revision.

Forretningsudvalgets ansvar for årsregnskabet

Forretningsudvalget har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik, jf. beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdæk- kende handicaporganisationer og –foreninger. Forretningsudvalget har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som forretningsudvalget anser for nødvendig for at udarbejde et års- regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

(5)

Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er forretningsudvalget ansvarlig for at vurdere Danske Handicaporganisationer’ evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprin- cippet om fortsat drift, medmindre forretningsudvalget enten har til hensigt at likvidere Dan- ske Handicaporganisationer, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.

Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet

Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væ- sentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revi- sionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig, jf. bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til lands- dækkende handicaporganisationer og –foreninger altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformation kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.

Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdæk- kende handicaporganisationer og –foreninger, foretager vi faglige vurderinger og oprethol- der professionel skepsis under revisionen. Herudover:

 Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevid- ste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.

 Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af Danske Handicaporganisationer’ interne kontrol.

 Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af forretningsudvalget, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som forretningsudvalget har udarbejdet, er rimelige.

 Konkluderer vi, om forretningsudvalgets udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprin- cippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om Danske Han- dicaporganisationer’ evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret

(6)

på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at Danske Handicaporganisationer ikke længere kan fortsætte driften.

 Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteop- lysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf i overensstemmelse med god regnskabsskik, jf.

beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøg- ningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger.

Vi kommunikerer med den øverste bestyrelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæs- sige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder even- tuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

Udtalelse om ledelsesberetningen

Forretningsudvalget er ansvarlig for ledelsesberetningen.

Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.

Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til god regnskabsskik, jf. beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger.

Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik, jf. beskrivelsen i anvendt regnskabspraksis, samt bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019 om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og –foreninger. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.

Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision

Forretningsudvalget er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæg- gelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af organisationen, der er omfattet af årsregnskabet. Forretningsudvalget har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk- kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af

(7)

sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regn- skabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af organisationen, der er omfattet af årsregnskabet.

Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse.

Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse.

København, den 25. juni 2020 Deloitte

Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56

Susanne Arnfred Møller statsautoriseret revisor MNE-nr. mne24625

(8)

Organisationsoplysninger

Organisationsnavn Danske Handicaporganisationer Blekinge Boulevard 2

2630 Taastrup Telefon 36 75 17 77 CVR-nr. 14 76 63 83

Formål .. at varetage fælles interesser for landsdækkende medlemsorganisationer, der arbejder med at fore- bygge, eliminere, begrænse eller afhjælpe følgerne ved medfødt eller tilstødt langvarig, fysisk, psykisk, intellektuel, kognitiv eller sensorisk funktionsnedsæt- telse.

Forretningsudvalg Thorkild Olesen, formand Sif Holst, næstformand Anni Sørensen

Knud Kristensen Janus Tarp

Mads Brix Baulund Jan Jakobsen

Revision Deloitte

Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6

2300 København S

Bank Danske Bank

Finanscenter København

(9)

Ledelsesberetning 2019

Udvikling i regnskabsåret

Resultatet for 2019 viser et overskud efter ekstraordinære poster på kr. 1.028.000, hvilket er tilfredsstillende, set i forhold til budgettet, hvor der var budgetteret med et overskud på kr.

160.000

2019 har regnskabsmæssigt været et tilfredsstillende år for DH. DH har i 2019 modtaget kr.

770.000 mere i tilskud fra Udlodningsmidlerne end forventet og budgettet. Også afdelingen for Internationalt samarbejde er kommet bedre ud af året end forventet, samt et forbedret resultat for Brugerservice, har samlet set givet et pænt overskud.

Følgende hovedposter har været medvirkende til at skabe årets resultat:

Indtægter

DH’s andel af Udlodningsmidler blev på kr. 13.270.000, hvilket er kr. 770.000 mere end budgetteret.

Indtægter og udgifter for DH´s Globale Handicapprogram har set under et givet et større dækningsbidrag på kr. 165.000 i forhold til budgettet. Der var budgetteret med et dæknings- bidrag på kr. 442.000, men der blev realiseret et dækningsbidrag på kr. 607.000

Brugerservice (BS) har opnået et resultat på kr. 1.088.000 bedre end budget. Der har generelt været udstedt flere parkerings- og ledsagerkort i 2019, end forventet.

Resultat lokalafdelingerne. Det konsoliderede resultat af driften i alle 97 lokalafdelinger udviser en afvigelse på kr. 7.000, i forhold til budget.

At resultatet af lokalafdelingerne udviser et lille overskud er udtryk for at tilskuddet fra DH har mere end kunnet dække udgifterne. Det var også det der var hensigten med at tildele lokalafdelingerne et større tilskud i 2018 i forbindelsen med at der nu kun kan søges drifts- midler en gang om året mod tidligere 2 gange.

(10)

Ledelsesberetning 2019

Udgifter

De væsentligste afvigelser vil kort blive kommenteret i det følgende.

Udgiften til Organisationsområdet, blev kr. 9.000 mindre end budgettet, hvilket vil sige at det afsatte budgetbeløb blev brugt til fulde, og derved at de afledte aktiviteter er afholdt.

Udgiften til Afdeling for politik og Analyse blev kr. 110.000 højere end budgettet, og i lighed med Organisationsområdet er det en relativ lille afvigelse ud af en budgetpost på kr.

5.654.000 og ligeledes et udtryk for at planlagte aktiviteter er afholdt.

Udgifterne til Økonomi og Administration blev kr. 553.000 større end forudsat i budgettet, merudgiften kan primært henføres til en række ansættelsesomkostninger, herunder 2 chef- stillinger.

Posten Årsregnskabsreguleringsposter dækker over udgiften til regulering af feriepenge- forpligtigelsen ultimo året, samt fratrådte medarbejdere i årets løb, herunder henlæggelse jf den nye ferielov.

(11)

Ledelsesberetning 2019

Kapitalforhold

DH ændrede regnskabspraksis på dette område i 2014.

I korthed gik ændringen ud på, at den del af Ejendomsfonden, hvorpå der ikke påhviler en tilbagebetalingsforpligtigelse, overføres til den frie egenkapital.

Herudover bogføres nedskrivninger af værdien af kapitalandelen i DH Ejendom ApS opgjort til DHs andel af den bogførte egenkapital i selskabet direkte på den frie egenkapital i DH.

Kapitalandelen i DH Ejendom ApS blev tidligere opgjort til anskaffelsessummen.

Den frie egenkapital i DH opgjort efter disse principper udgør kr. 61,5 mio. ved udgangen af 2019.

Ejendomsfonden udgør kr. 31,6 mio. ved udgangen af 2019.

På repræsentantskabsmødet i 2015 blev der vedtaget et nyt mål for den nødvendige egenkapital i DH på kr. 3,0 mio.

Denne størrelse er defineret, som den samlede egenkapital i DH (fri egenkapital, ejendomsfond og henlæggelser) minus DH’s kapitalandel i DH Ejendom.

Egenkapitalen var ved udgangen af 2014 negativ med kr. 1,6 mio., men er ved udgangen af 2019 positiv og steget til kr. 10,6 mio.

Forventninger til 2020

Vores forventning til 2020 er et overskud på kr. 0,2 mio. Der er i budgettet for 2020 regnet med en udlodning på kr. 12,5 mio, (i lighed med 2019) hvilket er realistisk, set i lyset af den indgåede aftale om genopretning. Ved regnskabets afslutning er det dog ikke tydeligt hvad den aktuelle Corona krise kan påvirke for driften og de planlagte aktiviteter.

(12)

Ledelsesberetning 2019

Personalestab

Ved årets udgang havde DH 32 faste medarbejdere (funktionærer), fordelt på nedennævnte funktionsområder. Korttidsansatte og studenter er ikke med i tallet.

- Afd. for internationalt samarbejde 6 - Afd. for politik og analyse 8 - Administration/Brugerservice 7

- Afd. for Kommunikation 2

- Afd. for Organisationer 3

- Ledelse 5

(13)

Anvendt regnskabspraksis

Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse om ansøgningspuljen til landsdækkende handicaporganisationer og – foreninger, bekendtgørelse nr. 190 af 27. februar 2019, om Socialstyrelsens forvaltning af tilskud fra ansøgningspuljen og den regnskabspraksis, der er beskrevet i regnskabet.

Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.

Generelt om indregning og måling

I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes vær- direguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser, som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Resultatopgørelsen

Indtægter

Indtægter omfatter tilskud fra Udlodningspuljen til foreningens drift, medlemskontingenter og tilskudsmidler, der er anvendt til projekt- og programaktiviteter, herunder aktiviteter under Handicappuljen samt administrationsbidrag og faglig støtte vedrørende Udenrigsmini- steriets puljer.

Indtægter vedrørende områderne brugerservice og ejendomsdrift indregnes i de respektive områders resultat, der indregnes netto i resultatopgørelsen.

Aktivitets- og administrationsomkostninger

Aktivitets- og administrationsomkostninger omfatter lønninger, forsikringer, lokaleudgifter, vedligeholdelse samt øvrige administrationsomkostninger fordelt på aktivitetsområder på af- delinger.

Projekt- og programudgifterne er baseret på faktiske udbetalinger i regnskabsåret. Dette medfører, at der for disse omkostninger normalt ikke foretages periodeafgrænsninger af forudbetalte eller skyldige beløb.

Finansielle poster

Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der ved- rører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger.

(14)

Anvendt regnskabspraksis

Ekstraordinære omkostninger

Ekstraordinære omkostninger indeholder omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift, og som ikke forventes at være af tilba- gevendende karakter.

Balancen

Finansielle anlægsaktiver

Kapitalandele i dattervirksomhed måles efter indre værdis metode til den forholdsmæssigt ejede andel af virksomhedens egenkapital i henhold til det senest offentliggjorte årsregnskab med tillæg af kapitaltransaktioner i regnskabsåret. I tilfælde, hvor den indre værdi overstiger nettorealisationsværdien, nedskrives til denne lavere værdi.

Værdireguleringer føres direkte på egenkapitalen.

Tilgodehavender

Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.

Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.

Forudbetalte omkostninger (periodeafgrænsningspost)

Forudbetalte omkostninger indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrø- rende efterfølgende regnskabsår.

Ejendomsfond under egenkapital

Modtagne donationer øremærket til Handicaporganisationernes Hus indtægtsføres direkte på ejendomsfonden under egenkapitalen. Anvendelse af midlerne til formålet, omfattende in- vesteringer i foreningens ejendomsselskab opført som kapitalandele i dattervirksomhed under finansielle anlægsaktiver, overføres til foreningens egenkapital, i takt med, at de er anvendt til formålet og anses som frie. Midler, der er anvendt til formålet, men omfattet af en tilbagebetalingsforpligtelse til donorer, henstår på ejendomsfonden og overføres til foreningens egenkapital i takt med at tilbagebetalingsforpligtelsen nedskrives.

Gældsforpligtelser

Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

Tilskud til senere anvendelse (periodeafgrænsningspost)

Tilskud til senere anvendelse vedrører modtagne bevillinger fratrukket afholdte omkostninger, der vil blive anvendt i efterfølgende regnskabsår.

(15)

Resultatopgørelse

Note Budget

Alle tal i 1000 kroner 2019 2019* 2018

Ej omfattet af re-

vision

INDTÆGTER

Udlodningsmidler 13.270 12.500 12.434

Kontingent, medlemsorganisationer 815 825 825

1. Internationalt Samarbejde 52.895 49.738 51.070

2. Øvrige projektmidler 149 45 0

8. Resultat lokalafdelinger (overskud) 7 0 304

Indtægter i alt 67.136 63.108 64.633

UDGIFTER

Repræsentantskabet og Forretningsudvalget 1.056 967 370

Sekretariatsbetjeningen af de politiske orga-

ner 828 1.102 1.040

Organisationsområdet 2.135 2.144 1.925

DH betalt tilskud til lokalafdelinger 1.043 1.200 1.324

Politik og Analyse 5.764 5.654 5.393

Kommunikation 2.673 2.332 2.003

1. Internationalt Samarbejde 52.288 49.296 50.079

Arbejdsgrupper, FU 32 100 29

Aktivitetsomkostninger i alt 65.819 62.795 62.163

Indtjeningsbidrag 1.317 313 2.470

3. Økonomi og Administration 4.015 3.462 3.243

Fællesudgifter Domicil 896 900 887

Administrationsomkostninger i alt 4.911 4.362 4.130

Resultat før brugerservice -3.594 -4.049 -1.660

Brugerservice, overskud 6.077 4.989 5.040

Resultat før Ejendommen m.m. 2.483 940 3.380

Husleje incl forbrugsafgifter Domicil 1.363 1.400 1.335

Renteudgifter -95 -100 5

Årsregnskabsreguleringsposter (udgift) 557 -520 212

Resultat 658 160 1.828

Forslag til resultatdisponering:

Tilbageført repræsentantskabsmøde 2019 -120

Tibageført Operation dagsværk -250

Overført til næste år 1.028

(16)

Balance pr. 31. december 2019

Alle tal i hele kroner 2019 2018

Note Aktiver

Finansielle aktiver

Kapitalandel DH Ejendom ApS (ejerandel 100 %) 86.174.095 86.742.724

Andre tilgodehavender 304.167 295.307

86.478.262 87.038.031

Anlægsaktiver i alt 86.478.262 87.038.031

Omsætningsaktiver Tilgodehavender

Tilgodehavende m.v. 272.157 57.056

Debitorer 213.025 234.393

Mellemregning DH Ejendom ApS 4.500.848 0

Mellemregning HH Drift 0 225.000

Forudbetalte omkostninger 1.746.025 1.543.342

6.732.055 2.059.791

Likvide beholdninger

Likvide beholdninger, DH’s egne konti 6.434.127 10.173.843 Likvide beholdninger, projektkonti 41.810.501 7.111.517

48.244.628 17.285.360

Omsætningsaktiver i alt 54.976.683 19.345.151

AKTIVER I ALT 141.454.945 106.383.182

(17)

Balance pr. 31. december 2019

Alle tal i hele kroner 2019 2018

Note

Passiver Egenkapital:

4. Egenkapital 60.273.809 50.274.754

5. Henlæggelser i alt 1.177.084 547.084

6. Ejendomsfond 31.620.000 42.160.000

Egenkapital, henlæggelser og ejendomsfond i alt 93.070.893 92.981.838 Kortfristet gæld

7. Tilskud til senere anvendelse IGV projekter 919.999 821.002 9. Tilskud til senere anvendelse Handicappuljen 37.289.635 4.263.261

Leverandør gæld 3.110.389 1.582.773

Skyldige omkostninger 4.406.434 4.291.936

Gæld til det offentlige 183.541 155.427

Feriepengeforpligtelse 2.474.054 2.286.945

48.384.052 13.401.344

Gæld i alt 48.384.052 13.401.344

PASSIVER I ALT 141.454.945 106.383.182

10. Eventualforpligtigelser

(18)

Noter til årsregnskabet

1. Alle tal i 1000 kroner 2019 2018

U-landsområdet Indtægter

7240 Rammen, Afsluttet 0 141

7241 Handicappuljen 46.474 44.055

Adm.indtægter og aktivitetsspecifik konsulentbi-

stand 6.421 6.874

Indtægter I alt 52.895 51.070

Udgifter

7240 Rammen, Afsluttet 0 141

7241 Handicappuljen 46.474 44.055

Lønomkostninger m.m. 5.814 5.379

Udgifter i alt 52.288 49.575

2. Alle tal i 1000 kroner 2019 2018

Projekter indland Indtægter

Administrationsindtægter 149

Indtægter I alt 149 0

Udgifter

Udgifter i alt 0 0

(19)

3. Alle tal i 1000 kroner 2019 2018

Administrationsomkostninger:

Løn og fælles personaleomkost. 2.147 1.876

Ansættelsesomkostninger 633 79

Mødeomkostninger 6 16

Kontorartikler, papir, kopier og tryksager m.m. 198 235 IT udgifter, konsulentass., hardware, abonnementer 453 420

Telefoni 74 87

Porto og forsendelse 5 4

Ekstern assistance, herunder revision 250 421

Diverse andre adm. Omkostninger 249 105

I alt administrationsomkostninger 4.015 3.243

4. Alle tal i hele kroner 2019 2018

Egenkapital

Saldo primo 49.274.754 40.018.920

Overførelse ejendomsfonden 10.540.000 10.540.000

Værdiregulering af kapitalandel DH Ejendom ApS -568.629 -1.742.530

Overført af årets resultat 657.684 458.364

Tilbageført henlæggelse 370.000 0

Egenkapital i alt pr. 31. dec. 2019 60.273.809 49.274.754

Henlæggelser

Henlæggelse primo 1.547.084 177.084

Tilbageført i året -370.000

Henlagt i året 1.370.000

Henlæggelse i alt pr. 31. dec. 2019 1.177.084 1.547.084

Ejendomsfond

Saldo primo 42.160.000 52.700.000

Overførelse fri egenkapital, regulering -10.540.000 -10.540.000 Ejendomsfond i alt per 31. dec. 2019 31.620.000 42.160.000

Tilskud til senere anvendelse IGV projekter

7279 Bevica -116.934 -465.931

7221 Miniprogram løbende, UM 1.036.933 1.036.933

7243 Spejderindsamling Rwanda 0 250.000

Ikke anvendt i alt 919.999 821.002

(20)

8. Alle tail i 1000 kroner

Sammendrag af regnskaber DHs lokalafdelinger

Resultatopgørelse alle tal i 1000 kroner 2019 2018

Indtægter:

Tilskud DH 1.048 1.324

Tilskud kommune 174 197

Tilskud andre 59 75

Indtægter i alt 1.281 1.596

Udgifter:

Kontorartikler 91 82

IT udgifter 73 82

Årsmøde 236 198

Møde udgifter 482 472

Kurser 170 241

Øvrige udgifter 222 217

Udgifter i alt 1.274 1.292

Årets resultat 7 304

Balance: Alle tal i hele kroner 2019 2018

Aktiver

Tilgode hos DH 756.710 770.999

Tilgode andre 2.080 -5.896

Kassebeholdning 8.457 8.261

Bankbeholdning 1.028.762 1.010.284

Aktiver i alt 1.796.009 1.783.648

Passiver

Egenkapital primo 1.713.177 1.409.277

Årets resultat 6.944 303.903

Egenkapital ultimo 1.720.121 1.713.180

Hensættelser 30.943 28.931

Skyldige omkostninger 44.943 41.537

Gæld 75.886 70.468

Passiver i alt 1.796.007 1.783.648

(21)

9. Alle tal i hele kroner

Balanceposter Handicappuljen

Ultimo

2019 Ultimo 2018

Tilskud til senere anvendelse 37.289.635 4.263.261 Mellemregning UM, tilgode tilsagn 12.900.000 48.900.000

Disponeret, ej forbrugt 49.700.584 39.869.499

Ej- disponeret tilsagn 489.051 13.293.762

10. Alle tal i 1000 kroner

Eventualforpligtelser

Kautionsforpligtelse

Foreningen har til sikkerhed for alt mellemværende stillet kaution for dattervirksomhedens banklån 11.257 t.kr.

Foreningen har stillet kaution for dattervirksomhedens prioritetslån 118.488 t.kr.

Kautionsforpligtelsen er ulimiteret og til sikkerhed herfor har foreningen ejerpantebrev på 35.000 t.kr.

Tilbagebetalingsforpligtelse

Foreningen har modtaget fondstilskud til anvendelse til Handicaporganisationernes Hus i foreningens dattervirksomhed, der skal tilbagebetales hvis anvendelsen af ejendommen bliver anderledes end forudsat eller i tilfælde af salg, pantsætning eller konkurs inden for 10 år fra endelig afregning af tilskud. Tilbagebetalingsforpligtelsen andrager 31.620 t.kr. pr. 31. december 2019.

(22)

Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.

Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt

Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet

i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature ser- vice <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret.

Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted:

https://penneo.com/validate

Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.

“Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”

Katrine Mandrup Tang

Adm. direktør

Serienummer: PID:9208-2002-2-333003695633 IP: 188.177.xxx.xxx

2020-06-25 05:26:33Z

Janus Tarp

Bestyrelsesmedlem

2020-06-25 13:18:04Z

Thorkild Olesen

Bestyrelsesformand

2020-06-25 13:59:59Z

Sif Holst

Bestyrelsesmedlem

2020-06-25 20:02:11Z

Anni Sørensen

Bestyrelsesmedlem

2020-06-26 07:02:27Z

Jan Vagn Jakobsen

Bestyrelsesmedlem

2020-06-27 07:14:06Z

Knud Kristensen

Bestyrelsesmedlem

2020-06-27 19:33:58Z

Susanne Arnfred Møller

Revisor

2020-06-28 14:44:28Z Penneo dokumentnøgle: EUY6G-U3ICV-WG1VU-A3WQ3-6XSMG-YC8TM

(23)

Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.

Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt

Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet

i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature ser- vice <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret.

Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted:

https://penneo.com/validate

Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.

“Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”

Mads Brix Baulund

Bestyrelsesmedlem

2020-06-29 11:41:49Z